美凱龍(601828):提供財務資助進展
紅星美凱龍家居集團股份有限公司 關于提供財務資助進展的公告 本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。 重要內容提示： 1、根據《紅星美凱龍家居集團股份有限公司提供財務資助管理制度》，紅星美凱龍家居集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）及其控股子公司（以下統稱“本集團”）于2023年7月-9月期間（以下簡稱“本公告期間”）共新增兩類對外財務資助：第一類參股的自營商場項目公司新增額合計2,153萬元，第三類開業委管商場合作方新增額合計201萬元。 2、本公告期間新增的財務資助均在2022年第四次臨時股東大會授權額度以內，詳情請見公司于2022年10月25日在上海證券交易所官方網站及指定媒體披露的《關于公司預計提供財務資助的公告》（公告編號：2022-088）。 3、截至2023年9月30日，本集團對合并報表外單位提供財務資助總余額為251,919.15萬元，其中未到期的財務資助余額為136,089.27萬元，逾期未收回的財務資助余額為115,829.89萬元（尾數存在差異系四舍五入造成）。本集團密切關注財務資助的可回收性，截至2023年9月30日，本集團逾期財務資助已累計計提壞賬準備 7,056.23萬元，未到期財務資助已累計計提壞賬準備4,606.79萬元。 4、本集團已對現存的財務資助情況進行了審慎評估。但若未來宏觀經濟形勢發生重大變動，或其他相關負面影響傳導至零售消費端，或發生其他未預期的重大事項，并對財務資助對象的業務經營、財務狀況、資金狀況造成負面影響，本集團仍將可能面臨財務資助對象無法按期、足額償還財務資助款項的風險。提請廣大投資者注意投資風險。 一、財務資助事項概述 1、2022年10月21日，公司第四屆董事會第五十一次臨時會議審議通過《關于制定<紅星美凱龍家居集團股份有限公司提供財務資助管理制度>的議案》，根據《紅星美凱龍家居集團股份有限公司提供財務資助管理制度》，本公告期間，本集團共新增財務資助事項合計金額為人民幣2,354萬元，具體如下： 單位：萬元
1）向參股的自營商場項目公司提供借款 為了滿足自營商場合作項目的順利推進，根據公司全資子公司上海紅星美凱龍實業有限公司（以下簡稱“紅星實業”）分別于2021年5月、2022年5月與參股的自營商場項目公司寧波凱創置業有限公司（以下簡稱“寧波凱創”）簽訂的《借款合同》、《借款合同之補充協議》的約定，紅星實業于本公告期間向寧波凱創提供借款合計人民幣2,153萬元。 2）向開業委管商場合作方提供借款 該類型借款的債務人為公司已開業的委管商場項目合作方。對于委管項目，通常商戶繳納的租金、押金等款項由委管商場的管理公司收取并在短時間內形成一定的沉淀資金。部分委管商場項目合作方可能因其資金需求需提前預支商戶的租金/押金。本公告期間，公司委管商場的管理公司向二家開業委管商場合作方合計提供借款人民幣201萬元。 2、上述事項審議情況 2022年 12月 29日，公司召開 2022年第四次臨時股東大會，審議通過了《關于公司預計提供財務資助的議案》。本集團將向參股的自營商場項目公司、聯營合營家居商場項目公司以及開業委管商場合作方提供財務資助，計劃在未來12個月內新增提供財務資助額度合計不超過人民幣5.39億元，其中對于第一類參股的自營商場項目公司計劃資助額度為不超過3.10億元，對于第二類聯營合營家居商場項目公司計劃資助額度為不超過0.29億元，對于第三類開業委管商場合作方計劃資助額度為不超過2.00億元。股東大會審議通過該議案后，授權公司董事會并同意董事會轉授權公司管理層在審議通過的額度內確定相應的財務資助金額。 本次財務資助均在2022年第四次臨時股東大會授權額度以內。 3、本集團提供上述財務資助事項是商場正常經營的需要，推動自營項目的順利開發以及加強與開業委管商場合作方的關系,不會影響本集團正常業務開展及資金使用。 接受財務資助的對象為參股的自營商場項目公司以及開業委管商場合作方，均與公司不存在《上海證券交易所股票上市規則》規定下的關聯關系。 上述財務資助事項不屬于《上海證券交易所股票上市規則》及《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》等規定的不得提供財務資助的情形。 本集團將密切關注被資助對象的日常經營管理，采取必要的風險控制及保障措施，確保資金安全。 二、被資助對象的基本情況 （一）被資助對象為參股的自營商場項目公司 公司名稱：寧波凱創置業有限公司； 社會信用代碼：91330205MA2GWQ9C6P； 法定代表人：嚴志新； 成立日期：2020-01-06； 注冊資本：35,000萬元人民幣； 注冊地址：浙江省寧波市江北區洪都路159號425室； 經營范圍：一般項目：市場營銷策劃；物業管理；信息咨詢服務（不含許可類信息咨詢服務）；住房租賃；非居住房地產租賃；室內裝飾裝修；（以上不包含投資咨詢）（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）。許可項目：房地產開發經營（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批結果為準）。 寧波凱創是上海凱珅企業管理有限公司的全資子公司，上海凱珅企業管理有限公司的股東分別為：
寧波凱創不屬于失信被執行人，不涉及可能影響其償債能力的重大訴訟、仲裁事項或查封、凍結等司法措施。其與公司、公司控股股東和實際控制人及其控股子公司、公司董監高之間不存在《上海證券交易所股票上市規則》規定的關聯關系。 根據浙江耀信會計師事務所有限公司出具的審計報告，截至 2022年 12月31日，寧波凱創資產總額400,319.53萬元，負債總額403,493.63萬元，凈資產-3,174.10萬元，資產負債率為100.79%。2022年，其營業收入0元，凈利潤-350.15萬元。 根據最近一期財務報表（未經審計），截至2023年9月30日，寧波凱創資產總額378,665.16萬元，負債總額381,334.18萬元，凈資產-2,669.02萬元，資產負債率為100.70%。2023年1月-9月，其營業收入0元，凈利潤-108.43萬元。 截至2023年9月30日，本集團對其的財務資助余額為17,467.37萬元，不存在財務資助到期后未能及時清償的情形。 （二）被資助對象為開業委管商場合作方 本公告期間，對二家開業委管商場合作方共新增3筆借款，合計人民幣201萬元。 三、財務資助協議的主要內容 （一）被資助對象為參股的自營商場項目公司 紅星實業與寧波凱創于2021年5月簽訂了《借款合同》（以下簡稱“最高額借款合同”），約定紅星實業向寧波凱創提供不超過27,000萬元借款，借款期限自實際放款之日起算一年，借款年利率12%。2022年5月，就原借款合同約定的借款期限變更簽訂了《借款合同之補充協議》，約定借款期限變更為實際放款之日起至2024年5月20日止，其他約定不變，借款期限屆滿當日，一次性歸還全部的借款本金及利息。 2022年 11月，紅星實業與寧波凱創簽訂了《借款合同之補充協議二》，約定將2020年11月30日、2020年12月30日、2021年3月18日簽訂的借款合同項下合計人民幣1,976萬元的借款歸屬于上述最高額借款合同項下的借款，其借款期限統一變更為自實際放款之日起至2024年5月20日止，其他借款相關事宜均按照最高額借款合同的約定執行。 （二）被資助對象為開業委管商場合作方 公司委管商場的管理公司已就上述 3筆借款分別與相關開業委管商場合作方簽訂借款協議，約定了各筆借款的借款金額、借款期限、還款方式及委管商場的管理公司可通過以其代收的委管商場租金等費用中抵扣的方式保障借款回收的權利。相關借款均為無息借款，借款期限在4-6個月之間。 四、財務資助風險分析及風控措施 上述財務資助主要面向公司參股的自營商場項目公司、開業委管商場合作方，該等財務資助將滿足對應商場項目的資金需求、加深公司與相關方的業務合作關系，有助于業務經營及拓展，符合公司主營業務及戰略發展方向。相關財務資助將在確保滿足本集團日常經營資金需求的前提下實施，不影響日常資金正常周轉需要，不存在損害公司或股東，特別是中小股東利益的情形。 在實施財務資助過程中，本集團將密切關注財務資助對象的生產經營和財務狀況變化，積極防范風險。本集團將根據被資助對象資金盈余情況，充分考慮資金風險。一旦發現財務資助對象存在潛在償還風險，本集團將停止對其提供財務資助。 五、累計提供財務資助金額及逾期金額 截至 2023年 9月 30日，公司對合并報表外單位提供財務資助總余額為106,379.97萬元，占最近一期經審計歸屬于上市公司股東凈資產的1.99%；本集團對合并報表外單位提供財務資助總余額為251,919.15萬元，占最近一期經審計歸屬于上市公司股東凈資產的4.70%。 截至2023年9月30日，本集團未到期的財務資助余額為136,089.27萬元（含已展期的財務資助余額 1.56億元），本集團財務資助逾期未收回余額為115,829.89萬元（尾數存在差異系四舍五入造成）。本集團密切關注財務資助的可回收性，本集團逾期財務資助已累計計提壞賬準備7,056.23萬元，未到期財務資助已累計計提壞賬準備4,606.79萬元。 本集團財務資助逾期未收回余額中： （1）由于部分合作的自營商場項目因工程建設進度未及預期的逾期款項為50,950.43萬元，本集團未能如與合作方簽署相關協議時的預期，將借予合作方用于投入工程建設資金產生的對應債權，及時轉為對對應土地及家居商場物業的購置款。本集團將通過對項目進度的把控與跟進、適時要求自營項目合作方根據協議進行前述轉換等方式，持續推進項目建設以達到協議約定的可轉讓狀態并回收相關資產； （2）由于財務資助對象資金周轉原因導致本集團未能按期回收財務資助款項的逾期款項為64,879.46萬元。本集團將密切關注財務資助對象的生產經營和財務狀況，加大對相關款項的催收及回收力度，并通過包括對財務資助對象相關資產的抵押/質押、對代收的相關開業委管商場租金等費用進行抵扣等在內的多種方式，作為公司實施相關債權回收的增信措施，以保障公司資金安全。 根據《紅星美凱龍家居集團股份有限公司提供財務資助管理制度》，對于上述存在財務資助款項逾期未收回情形的財務資助對象，在相關款項收回前，本集團不會向相關對象追加提供財務資助。 六、其他說明 本集團已對現存的財務資助情況進行了審慎評估，并會對相關款項的可回收性進行持續的跟進與評估，在判斷可回收性風險可控的情況下，本集團會允許逾期借款的存在，而不優先考慮通過重新提供借款或者對原有借款進行展期的方式消除逾期情形，主要原因系在借款逾期的情況下，本集團可通過法律程序隨時發起對借款的追償，在財務資助對象出現償還風險的情況下，該等情況相較于未到期借款，從債權的追償角度公司將具有更強的主動權。 在不考慮宏觀經濟形勢等外部不可抗力因素出現難以預計的重大負面變動并對財務資助對象還款能力造成重大負面影響的前提下，本集團認為，除本公告中已提及的財務資助逾期情況及對應預計難以收回的財務資助款項外，本集團其他財務資助款項在可回收性方面不存在重大風險。 盡管本集團評估其他財務資助款項預計不存在重大可回收性風險，但若未來宏觀經濟形勢發生重大變動，或其他相關負面影響傳導至零售消費端，或發生其他未預期的重大事項，并對財務資助對象的業務經營、財務狀況、資金狀況造成負面影響，本集團仍將可能面臨財務資助對象無法按期、足額償還財務資助款項的風險。提請廣大投資者注意投資風險。 未來本集團也將持續關注財務資助對象的資信水平和生產經營的變動情況，并針對相關財務資助款項的逾期風險和可回收性風險履行必要的信息披露義務。 特此公告。 紅星美凱龍家居集團股份有限公司董事會 2023年10月28日 中財網
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