佰維存儲(688525):對外提供財務資助管理制度
對外提供財務資助管理制度 第一章總則 第一條 為規范深圳佰維存儲科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)對外提供財務資助行為，防范財務風險，完善公司治理機制，保證公司穩健經營，根據《上海證券交易所科創板股票上市規則》（以下簡稱《股票上市規則》）等法律、法規、規范性文件以及《深圳佰維存儲科技股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）等有關規定，結合公司實際情況，制定本制度。 第二條 本制度所稱“對外提供財務資助”，是指公司及其控股子公司在主營業務范圍外有償或者無償地以貨幣資金、委托貸款、實物資產、無形資產等方式向外部主體（包括參股公司）提供資助的行為，包括但不限于：（一）借款；（二）承擔費用；（三）無償提供資產使用權，或收取資產使用權的費用明顯低于一般水平；（四）支付預付款比例明顯高于同行業一般水平，或預付款失去實際業務支撐；（五）上海證券交易所認定的其他構成實質性財務資助的行為。 第三條 公司向與關聯人共同投資形成的控股子公司提供財務資助，參照本制度規定執行。公司不得為董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其控股子公司等關聯方提供財務資助。 第四條 公司應當充分保護股東的合法權益，對外提供財務資助應當遵循平等、自愿、公平的原則。 第二章審批權限及程序 第五條 公司對外提供財務資助必須經總經理審議通過，同時應根據《股票上市規則》以及《公司章程》等相關規定，提交董事會或者股東大會審議，并及時披露。 第六條 公司董事會審議對外提供財務資助時，關聯董事應當回避表決。除應當經全體非關聯董事過半數審議通過，還應當經出席董事會會議的非關聯董事的三分之二以上董事審議通過，當表決人數不足三人時，應當直接提交股東大會審議，且關聯股東應當回避表決。 第七條 公司董事會審議財務資助事項時，應當充分關注提供財務資助的原因，在對被資助對象的資產質量、經營情況、行業前景、償債能力、信用狀況、第三方擔保及履約能力情況等進行全面評估的基礎上，披露該財務資助事項的風險和公允性，以及董事會對被資助對象償還債務能力的判斷。 第八條 公司保薦人或者獨立財務顧問（如有）應當對財務資助事項的合法合規性、公允性及存在的風險等發表意見。 第九條 公司對外提供財務資助事項屬于以下情形之一的，應提交董事會審議通過： （一）交易的成交金額占公司市值的10%以上； （二）法律、法規、規范性文件或《公司章程》規定的其他情形。 第十條 公司對外提供財務資助事項屬于以下情形之一的，經董事會審議通過后還應當提交股東大會審議： （一）交易的成交金額占公司市值的50％以上； （二）法律、法規、規范性文件或《公司章程》規定的其他情形。 第十一條 公司為參股公司提供資金等財務資助的，該參股公司的其他股東原則上應當按認繳出資比例提供同等條件的財務資助。如其他股東未能以同等條件或者認繳出資比例向參股公司提供財務資助的，公司應當將上述對外財務資助事項提交股東大會審議，同時說明原因并披露公司已要求上述股東采取的反擔保等措施。公司為參股公司提供資金等財務資助，且該參股公司的其他股東中一個或多個為公司的控股股東、實際控制人及其關聯人的，該關聯股東未能以同等條件或者認繳出資比例向公司控股子公司或者參股子公司提供財務資助的，在股東大會審議時，與該事項有關聯關系的股東應當回避表決。 第十二條 公司對外提供財務資助，應當與資助對象等有關方簽署協議，約定資助對象應遵守的條件、財務資助的金額、期限、違約責任等內容。財務資助款項逾期未收回的，公司不得向同一對象繼續提供財務資助或追加財務資助。 第十三條 公司對外提供財務資助的成本應按當時的市場利率確定，并不得低于同期本公司實際融資利率。 第十四條 公司對外提供財務資助約定期限屆滿后，擬繼續向同一對象提供財務資助的，應當視同為新發生的對外提供財務資助行為，須重新履行相應的審批程序。 第三章信息披露 第十五條 公司應當依據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《股票上市規則》等有關法律、法規、規范性文件的規定執行財務資助事項的信息披露。 第十六條 對外提供財務資助事項在經本制度規定的審批程序審批通過后，由董事會秘書負責信息披露工作，應嚴格按照相關業務規則進行披露。公司財經管理部等相關部門應協助公司董事會辦公室實施信息披露工作。 第四章具體實施程序 第十七條 公司對外提供財務資助之前，公司財經管理部應負責做好接受資助對象的資產質量、經營情況、行業前景、償債能力、信用狀況、第三方擔保及履約能力情況等方面的風險調查工作，對財務資助事項的收益和風險進行充分分析。 第十八條 對外提供財務資助事項經審批通過后，由公司財經管理部具體經辦對外提供財務資助手續。公司應當與被資助對象等相關方簽署協議，約定被資助對象應遵守的條件、財務資助的金額、期限、違約責任等內容。 第十九條 公司財經管理部負責做好被資助對象日后的跟蹤、監督及其他相關工作。公司財經管理部應當密切關注被資助對象的生產經營、資產負債變化、對外擔保等情況，積極防范風險。在被資助對象具有不能按期還款的風險時，及時通知董事長、總經理以及董事會秘書。 第二十條 公司內部審計工作小組就對外提供財務資助的合規性、合理性、被資助對象的償還能力以及擔保措施是否有效等方面進行監督檢查，定期向董事會審計委員會報告。 第五章罰則 第二十一條 公司與控股子公司應嚴格按照本管理制度及相關法律、法規、規范性文件的規定申請、審核和管理上述財務資助事項，并對違規或失當造成的損失依法承擔賠償責任。本制度涉及到的公司與控股子公司相關人員未按照規定程序擅自越權簽署相關合同或怠于行使職責，給公司造成實際損失或不良影響的，應當追究相關責任人員的經濟責任；情節嚴重、構成犯罪的，將依照有關法律規定移交司法機關處理。 第六章附則 第二十二條 本制度未盡事宜，依照國家有關法律、法規、規范性文件以及《公司章程》的有關規定執行。本制度與有關法律、法規、其他規范性文件以及《公司章程》的有關規定不一致的，以有關法律、法規、其他規范性文件以及《公司章程》的規定為準。 第二十三條 本制度由公司董事會負責解釋。董事會可根據有關法律、法規、規范性文件的規定及公司實際情況，對本制度進行修訂并報股東大會審批。 第二十四條 本制度經公司股東大會審議通過之日起生效并實施，修訂亦同。 深圳佰維存儲科技股份有限公司 2023年11月 中財網
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