[三季報]中青寶(300052):2023年三季度報告

時間：2023年10月28日 13:46:53 中財網

原標題:中青寶:2023年三季度報告

證券代碼：300052 證券簡稱：中青寶 公告編號：2023-073
深圳中青寶互動網絡股份有限公司
2023年第三季度報告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。重要內容提示：
1.董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

2.公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人(會計主管人員)聲明：保證季度報告中財務信息的真實、準確、完
整。

3.第三季度報告是否經過審計
□是 ?否

一、主要財務數據
（一） 主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
?是 □否
追溯調整或重述原因
會計政策變更

	本報告期	上年同期		本報告期比上年 同期增減	年初至報告期末	上年同期	年初至報告期末 比上年同期增減
		調整前 調整后	調整后
						調整前	調整后	調整后
營業收入（元）	67,975,893.12	64,804,079.66	64,804,079.66	4.89%	196,073,137.52	225,484,594.75	225,484,594.75	-13.04%
歸屬于上市公司 股東的凈利潤 （元）	-6,692,731.23	-4,578,189.59	-4,578,189.59	-46.19%	-885,194.89	7,051,614.23	7,051,614.23	-112.55%
歸屬于上市公司 股東的扣除非經 常性損益的凈利 潤（元）	-10,478,807.22	-6,167,177.57	-6,167,177.57	-69.91%	-13,847,426.67	993,439.44	993,439.44	-1,493.89%
經營活動產生的 現金流量凈額 （元）	-	-	-	-	30,498,966.11	46,551,771.64	46,551,771.64	-34.48%
基本每股收益 （元/股）	-0.0256	-0.0175	-0.0175	-46.29%	-0.0034	0.0269	0.0269	-112.64%
稀釋每股收益 （元/股）	-0.0256	-0.0175	-0.0175	-46.29%	-0.0034	0.0269	0.0269	-112.64%
加權平均凈資產 收益率	-1.17%	-0.70%	-0.70%	-0.47%	-0.16%	1.11%	1.11%	-1.27%
	本報告期末	上年度末		本報告期末比上年度末增減
		調整前	調整后	調整后
總資產（元）	938,345,407.66	952,418,633.61	953,282,884.23	-1.57%
歸屬于上市公司 股東的所有者權 益（元）	568,726,845.47	564,558,625.33	565,303,112.46	0.61%

會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況
公司自2023年1月1日起執行財政部頒布的《企業會計準則解釋第 16 號》“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延
所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”規定，對在首次執行該規定的財務報表列報最早期間的期初至首次執行日之間發
生的適用該規定的單項交易按該規定進行調整。對在首次執行該規定的財務報表列報最早期間的期初因適用該規定的單項
交易而確認的租賃負債和使用權資產，以及確認的棄置義務相關預計負債和對應的相關資產，產生應納稅暫時性差異和可
抵扣暫時性差異的，按照該規定和《企業會計準則第 18 號——所得稅》的規定，將累積影響數調整財務報表列報最早期
間的期初留存收益及其他相關財務報表項目。

（二） 非經常性損益項目和金額
?適用 □不適用
單位：元

項目	本報告期金額	年初至報告期期末金額	說明
非流動資產處置損益（包括 已計提資產減值準備的沖銷 部分）	9,469.03	433,311.42
計入當期損益的政府補助 （與公司正常經營業務密切 相關，符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持 續享受的政府補助除外）	2,073,716.36	4,427,393.88
與公司正常經營業務無關的 或有事項產生的損益		10,902,422.50
除上述各項之外的其他營業 外收入和支出	1,148,330.74	2,145,690.84
其他符合非經常性損益定義 的損益項目	513,409.54	1,126,850.75
減：所得稅影響額	-44,339.64	724,679.97
少數股東權益影響額 （稅后）	3,189.32	5,348,757.64
合計	3,786,075.99	12,962,231.78	--

其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：
?適用 □不適用
報告期確認增值稅進項加計收益及個人所得稅手續費返還收益等。

將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項
目的情況說明
□適用 ?不適用
公司不存在將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經
常性損益的項目的情形。

（三） 主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因
?適用 □不適用
1、預付賬款較年初增加2,259.13萬，增加237.98%，主要因受托開發項目預收款對應預付部分增加及受托采購預售款對應預付部分增加所致；
2、固定資產較年初增加 7,960.92萬，增加 33.01%，主要因報告期成都智算云數據中心完工轉入固定資產所致；
3、在建工程較年初減少8,646.15萬,減少100.00%,主要因報告期成都智算云數據中心完工轉入固定資產所致；
4、無形資產較年初減少251.53萬，減少54.29%,主要因報告期攤銷結轉費用所致； 5、長期待攤費用較年初減少156.40萬，減少35.49%,主要因報告期攤銷結轉費用所致； 6、其他非流動資產較年初增加111.26萬，增加591.43%，主要因報告期預付工程款增加所致； 7、應付賬款較年初減少4,674.59萬，減少45.08%，主要因報告期支付工程款所致； 8、合同負債較年初增加905.53萬，增加67.11%，主要因報告期預收委托開發款所致； 9、應付職工薪酬較年初減少 483.58萬，減少 45.53%，主要因上年計提獎金在本報告期支付及在職人員減少所致；
10、一年內到期的非流動負債較年初減少 705.5萬，減少 35.12%，主要因報告期一年內到期的租賃負債減少所致；
11、預計負債較年初減少1090.24萬，減少45.61%，主要因報告期預計負債沖回所致； 12、財務費用較上年同期增加677.28萬，增加251.61%，主要因前期匯兌影響消除所致； 13、其他收益較上年同期減少425.16萬，減少52.67%，主要因報告期增值稅進項加計及政府補助減少所致；
14、投資收益較上年同期增加184.38萬，增加4287.39%，主要因報告期投資分紅增加所致； 15、信用減值損失較上年同期沖回減少673.15萬，減少43.48%，主要因報告期收回前期賬齡較長款沖回壞賬減少所致；
16、營業外收入較上年同期增加 1319.8萬，增加 65023.96%，主要因報告期預計負債沖回及確認無需支付款項所致；
17、營業外支出較上年同期減少115.91萬，減少93.01%，主要因報告期訴訟案件支出減少所致； 18、所得稅費用較上年同期沖回減少100.14萬，減少37.39%，主要因報告期可抵扣暫時性差異形成的遞延所得稅費用變動所致；
19、經營活動產生的現金流量凈額較上年同期減少1,605.28萬，減少34.48%，主要因報告期回款減少所致；
20、投資活動產生的現金流量凈額較上年同期減少2,005.54萬，減少46.52%，主要因報告期收到的投資分紅減少及支付工程款增加所致；
21、籌資活動產生的現金流量凈額較上年同期增加 6,757.21萬，增加 180.48%，主要因報告期取得融資租賃款增加及償還貸款減少所致；
二、股東信息
（一） 普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表 單位：股

報告期末普通股股東總數	60,981	報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）	0
前10名股東持股情況
股東名稱	股東性質	持股比例	持股數量	持有有限售條 件的股份數量	質押、標記或凍結情況
					股份狀態	數量
深圳市寶德科 技有限公司	境內非國有法 人	9.51%	24,903,400	0	質押	24,500,000
深圳市寶德投 資控股有限公 司	境內非國有法 人	7.31%	19,141,478	0	質押	17,140,000
中國民生銀行 股份有限公司 －華夏中證動	其他	1.55%	4,050,512	0
漫游戲交易型 開放式指數證 券投資基金
上海浦東發展 銀行股份有限 公司－國泰中 證動漫游戲交 易型開放式指 數證券投資基 金	其他	0.53%	1,375,780	0
李梅	境內自然人	0.34%	881,000	0
李瑞杰	境內自然人	0.32%	833,943	0	質押	830,000
深圳市田面實 業股份有限公 司	境內非國有法 人	0.30%	798,300	0
李竹	境內自然人	0.29%	759,800	0
翁明杰	境內自然人	0.27%	716,900	0
何亞明	境內自然人	0.24%	628,200	0
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱	持有無限售條件股份數量	股份種類及數量
		股份種類	數量
深圳市寶德科技有限公司	24,903,400	人民幣普通股	24,903,400
深圳市寶德投資控股有限公司	19,141,478	人民幣普通股	19,141,478
中國民生銀行股份有限公司－華 夏中證動 漫游戲交易型開放式指數證券投 資基金	4,050,512	人民幣普通股	4,050,512
上海浦東發展銀行股份有限公司 －國泰中證動漫游戲交易型開放 式指數證券投資基金	1,375,780	人民幣普通股	1,375,780
李梅	881,000	人民幣普通股	881,000
深圳市田面實業股份有限公司	798,300	人民幣普通股	798,300
李竹	759,800	人民幣普通股	759,800
翁明杰	716,900	人民幣普通股	716,900
何亞明	628,200	人民幣普通股	628,200
邵東明	607,100	人民幣普通股	607,100
上述股東關聯關系或一致行動的說明	股東深圳市寶德投資控股有限公司和深圳市寶德科技有限公司的實 際控制人均為李瑞杰、張云霞夫婦。
前10名股東參與融資融券業務股東情況說明（如 有）	1、股東李梅通過普通證券賬戶持有287,800股，通過信用交易擔 保證券賬戶持有593,200股，實際合計持有881,000股；2、股東 何亞明通過普通證券賬戶持有0股，通過信用交易擔保證券賬戶持 有628,200股，實際合計持有628,200股。

（二） 公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□適用 ?不適用
（三） 限售股份變動情況
?適用 □不適用
單位：股

股東名稱	期初限售股數	本期解除限售 股數	本期增加限售 股數	期末限售股數	限售原因	擬解除限售日 期
張思群	4,219			4,219	高管鎖定股	滿足條件后以 上年末該高管
						所持股份為基 數（不管在上 年是否已經解 除限售），乘 以25%。
張超	7,500			7,500	高管鎖定股	滿足條件后以 上年末該高管 所持股份為基 數（不管在上 年是否已經解 除限售），乘 以25%。
文毅	7,256			7,256	高管鎖定股	滿足條件后以 上年末該高管 所持股份為基 數（不管在上 年是否已經解 除限售），乘 以25%。
梅月欣	0		2,250	2,250	高管鎖定股	滿足條件后以 上年末該高管 所持股份為基 數（不管在上 年是否已經解 除限售），乘 以25%。
李瑞杰	625,457			625,457	高管鎖定股	滿足條件后以 上年末該高管 所持股份為基 數（不管在上 年是否已經解 除限售），乘 以25%。
2018年限制性 股票首次授予 部分激勵對象 及預留授予部 分激勵對象	155,000	155,000		0	股權激勵限售 股	限制性股票滿 足解鎖條件 后，按照 30%，30%， 40%比例分三 年解鎖。在公 司擔任高管的 任期內，每年 可解鎖其持有 公司股票的 25%。
合計	799,432	155,000	2,250	646,682	--	--

三、其他重要事項
□適用 ?不適用
四、季度財務報表
（一） 財務報表
1、合并資產負債表
編制單位：深圳中青寶互動網絡股份有限公司
2023年09月30日
單位：元

項目	2023年9月30日	2023年1月1日
流動資產：
貨幣資金	57,133,895.84	59,084,551.82
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款	79,579,355.74	97,064,740.78
應收款項融資
預付款項	32,084,021.01	9,492,739.10
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
其他應收款	34,862,658.04	37,246,742.10
其中：應收利息
應收股利
買入返售金融資產
存貨	256,812.17
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產	38,915,374.21	37,756,025.89
流動資產合計	242,832,117.01	240,644,799.69
非流動資產：
發放貸款和墊款
債權投資
其他債權投資
長期應收款
長期股權投資	3,078,353.59	2,871,465.35
其他權益工具投資	257,820,103.46	259,360,027.46
其他非流動金融資產	7,220,900.00	7,220,900.00
投資性房地產
固定資產	320,743,168.31	241,133,950.08
在建工程		86,461,456.09
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產	41,386,007.97	50,917,308.88
無形資產	2,118,208.25	4,633,532.97
開發支出
商譽	11,982,176.28	11,982,176.28
長期待攤費用	2,842,638.63	4,406,673.86
遞延所得稅資產	47,021,027.92	43,462,474.97
其他非流動資產	1,300,706.24	188,118.60
非流動資產合計	695,513,290.65	712,638,084.54
資產總計	938,345,407.66	953,282,884.23
流動負債：
短期借款	65,059,888.89	85,156,929.16
向中央銀行借款
拆入資金
交易性金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款	56,942,407.76	103,688,290.67
預收款項
合同負債	22,549,194.00	13,493,943.53
賣出回購金融資產款
吸收存款及同業存放
代理買賣證券款
代理承銷證券款
應付職工薪酬	5,784,945.24	10,620,762.60
應交稅費	35,029,559.20	36,913,721.31
其他應付款	50,883,141.56	53,447,155.48
其中：應付利息
應付股利
應付手續費及傭金
應付分保賬款
持有待售負債
一年內到期的非流動負債	13,035,034.41	20,090,050.27
其他流動負債	1,073,125.87	218,449.99
流動負債合計	250,357,296.93	323,629,303.01
非流動負債：
保險合同準備金
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債	31,817,617.70	37,632,234.76
長期應付款	71,536,233.77
長期應付職工薪酬
預計負債	13,002,990.00	23,905,412.50
遞延收益	5,720,685.48	7,088,754.24
遞延所得稅負債	19,571,732.58	19,561,901.99
其他非流動負債
非流動負債合計	141,649,259.53	88,188,303.49
負債合計	392,006,556.46	411,817,606.50
所有者權益：
股本	261,858,710.00	261,858,710.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積	392,745,271.43	388,432,980.71
減：庫存股
其他綜合收益	-55,991,046.66	-55,987,683.84
專項儲備
盈余公積	55,838,543.29	55,838,543.29
一般風險準備
未分配利潤	-85,724,632.59	-84,839,437.70
歸屬于母公司所有者權益合計	568,726,845.47	565,303,112.46
少數股東權益	-22,387,994.27	-23,837,834.73
所有者權益合計	546,338,851.20	541,465,277.73
負債和所有者權益總計	938,345,407.66	953,282,884.23

法定代表人：李逸倫 主管會計工作負責人：張云欽 會計機構負責人：朱丹平 2、合并年初到報告期末利潤表
單位：元

項目	本期發生額	上期發生額
一、營業總收入	196,073,137.52	225,484,594.75
其中：營業收入	196,073,137.52	225,484,594.75
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本	225,125,551.23	247,952,026.88
其中：營業成本	116,757,947.77	124,698,235.85
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險責任準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加	431,222.92	574,363.23
銷售費用	32,459,236.57	39,888,851.60
管理費用	29,463,786.19	35,933,724.54
研發費用	41,932,387.20	49,548,679.69
財務費用	4,080,970.58	-2,691,828.03
其中：利息費用	1,936,091.50	1,999,238.89
利息收入	152,127.55	250,886.59
加：其他收益	3,820,144.63	8,071,793.68
投資收益（損失以“－”號填 列）	1,886,854.24	43,006.32
其中：對聯營企業和合營 企業的投資收益	-243,111.76	42,571.28
以攤余成本計量的 金融資產終止確認收益
匯兌收益（損失以“-”號填 列）
凈敞口套期收益（損失以 “－”號填列）
公允價值變動收益（損失以 “－”號填列）
信用減值損失（損失以“-”號 填列）	8,751,840.63	15,483,336.85
資產減值損失（損失以“-”號 填列）
資產處置收益（損失以“-”號 填列）	350,212.35	782,413.88
三、營業利潤（虧損以“－”號填 列）	-14,243,361.86	1,913,118.60
加：營業外收入	13,218,345.96	20,297.21
減：營業外支出	87,133.55	1,246,200.82
四、利潤總額（虧損總額以“－”號 填列）	-1,112,149.45	687,214.99
減：所得稅費用	-1,676,795.02	-2,678,192.30
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填 列）	564,645.57	3,365,407.29
（一）按經營持續性分類
1.持續經營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列）	564,645.57	3,365,407.29
2.終止經營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列）
（二）按所有權歸屬分類
1.歸屬于母公司股東的凈利潤 （凈虧損以“-”號填列）	-885,194.89	7,051,614.23
2.少數股東損益（凈虧損以“-” 號填列）	1,449,840.46	-3,686,206.94
六、其他綜合收益的稅后凈額	-3,362.82	-5,918,875.86
歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額	-3,362.82	-5,918,875.86
（一）不能重分類進損益的其他 綜合收益
1.重新計量設定受益計劃變動 額
2.權益法下不能轉損益的其他 綜合收益
3.其他權益工具投資公允價值 變動
4.企業自身信用風險公允價值 變動
5.其他
（二）將重分類進損益的其他綜 合收益	-3,362.82	-5,918,875.86
1.權益法下可轉損益的其他綜 合收益
2.其他債權投資公允價值變動
3.金融資產重分類計入其他綜 合收益的金額
4.其他債權投資信用減值準備
5.現金流量套期儲備
6.外幣財務報表折算差額	-3,362.82	-5,918,875.86
7.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額
七、綜合收益總額	561,282.75	-2,553,468.57
（一）歸屬于母公司所有者的綜合 收益總額	-888,557.71	1,132,738.37
（二）歸屬于少數股東的綜合收益 總額	1,449,840.46	-3,686,206.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0034	0.0269
（二）稀釋每股收益	-0.0034	0.0269

法定代表人：李逸倫 主管會計工作負責人：張云欽 會計機構負責人：朱丹平 3、合并年初到報告期末現金流量表

項目	本期發生額	上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金	251,626,773.92	302,793,402.44
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
代理買賣證券收到的現金凈額
收到的稅費返還	35,140.12	8,891,755.13
收到其他與經營活動有關的現金	18,838,387.32	13,341,988.74
經營活動現金流入小計	270,500,301.36	325,027,146.31
購買商品、接受勞務支付的現金	123,378,191.73	149,508,260.48
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
拆出資金凈增加額
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工及為職工支付的現金	69,654,324.74	81,450,632.56
支付的各項稅費	5,760,358.63	5,234,901.17
支付其他與經營活動有關的現金	41,208,460.15	42,281,580.46
經營活動現金流出小計	240,001,335.25	278,475,374.67
經營活動產生的現金流量凈額	30,498,966.11	46,551,771.64
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金	1,539,925.00	10,000.00
取得投資收益收到的現金	2,129,965.00	5,970,435.04
處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額	568,820.00	9,240.00
處置子公司及其他營業單位收到的 現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計	4,238,710.00	5,989,675.04
購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金	66,958,563.60	49,104,175.96
投資支付的現金	450,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的 現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計	67,408,563.60	49,104,175.96
投資活動產生的現金流量凈額	-63,169,853.60	-43,114,500.92
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金
取得借款收到的現金	137,328,000.00	85,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金		40,000.00
籌資活動現金流入小計	137,328,000.00	85,040,000.00
償還債務支付的現金	85,000,000.00	110,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 現金	4,566,685.51	4,343,386.11
其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金	17,629,965.49	8,137,338.14
籌資活動現金流出小計	107,196,651.00	122,480,724.25
籌資活動產生的現金流量凈額	30,131,349.00	-37,440,724.25
四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響	151,098.33	443,302.54
五、現金及現金等價物凈增加額	-2,388,440.16	-33,560,150.99
加：期初現金及現金等價物余額	46,671,558.66	70,857,450.66
六、期末現金及現金等價物余額	44,283,118.50	37,297,299.67

（二） 2023年起首次執行新會計準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 ?適用 □不適用
調整情況說明
（1） 重要會計政策變更
?適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因	審批程序	備注
公司自2023年1月1日起執行財政部頒布的《企業會計準則解釋第16號》“關于 單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”規 定，對在首次執行該規定的財務報表列報最早期間的期初至首次執行日之間發生的 適用該規定的單項交易按該規定進行調整。對在首次執行該規定的財務報表列報最 早期間的期初因適用該規定的單項交易而確認的租賃負債和使用權資產，以及確認 的棄置義務相關預計負債和對應的相關資產，產生應納稅暫時性差異和可抵扣暫時 性差異的，按照該規定和《企業會計準則第 18 號——所得稅》的規定，將累積影 響數調整財務報表列報最早期間的期初留存收益及其他相關財務報表項目。	不適用	會計政策變更影響

會計政策變更具體影響如下：

受重要影響的報表項目	影響金額	備注
2022年12月31日資產負債表項目
遞延所得稅資產	864,250.62
未分配利潤	744,487.13
少數股東權益	119,763.49
2022年度利潤表項目
所得稅費用	-363,836.62	遞延所得稅費用
少數股東損益	-59,244.47

（2） 重要會計估計變更 （未完）